Rekonsiliasi
Rekonsiliasi membandingkan dua sumber catatan pada periode yang sama dan menelusuri perbedaan. Lingkup konsep ini berhenti pada penataan informasi serta daftar pertanyaan; tidak mengesahkan laporan keuangan.
RECORD
11 / 32
11 / 32
Checklist tutup buku
Penerimaan yang jelas mengurangi pertanyaan berulang. Periksa keterbacaan dan kelengkapan administratif tanpa menganggap dokumen otomatis sah.
Di halaman ini
SUBJECT
Penerimaan yang jelas mengurangi pertanyaan berulang. Periksa keterbacaan dan kelengkapan administratif tanpa menganggap dokumen otomatis sah.
STATUS
CONCEPT / TRACEABLE / NO DATA TRANSMISSION
Informasi yang diperlukan
Tanggal dokumen dapat dibaca.
Titik pemeriksaan
Nomor referensi dicatat bila tersedia.
Tindak lanjut yang jelas
Lampiran yang disebutkan telah disertakan.
Lanjutkan penelusuran.
Checklist bulanan
Penutupan administratif membutuhkan pemeriksaan pekerjaan yang belum selesai. Daftar contoh ini bukan standar pelaporan keuangan atau persyaratan hukum.
Ilustrasi rekonsiliasi
Hal yang belum cocok perlu dicatat dengan jelas. Daftar pengecualian menjaga pertanyaan tetap terlihat sampai ada keputusan.