Rekonsiliasi
Rekonsiliasi membandingkan dua sumber catatan pada periode yang sama dan menelusuri perbedaan. Lingkup konsep ini berhenti pada penataan informasi serta daftar pertanyaan; tidak mengesahkan laporan keuangan.
RECORD
18 / 32
18 / 32
Prinsip akuntabilitas
Pembagian peran contoh menghindari dokumen berpindah tanpa pemilik tindak lanjut. Kewenangan harus disesuaikan dengan organisasi yang sebenarnya.
Di halaman ini
SUBJECT
Pembagian peran contoh menghindari dokumen berpindah tanpa pemilik tindak lanjut. Kewenangan harus disesuaikan dengan organisasi yang sebenarnya.
STATUS
CONCEPT / TRACEABLE / NO DATA TRANSMISSION
Informasi yang diperlukan
Penyusun: menyiapkan daftar dan berkas pendukung.
Titik pemeriksaan
Peninjau: memeriksa konsistensi dan pertanyaan.
Tindak lanjut yang jelas
Penyetuju: mengambil keputusan pada batas kewenangannya.
Lanjutkan penelusuran.
Checklist bulanan
Penutupan administratif membutuhkan pemeriksaan pekerjaan yang belum selesai. Daftar contoh ini bukan standar pelaporan keuangan atau persyaratan hukum.
Checklist tutup buku
Penerimaan yang jelas mengurangi pertanyaan berulang. Periksa keterbacaan dan kelengkapan administratif tanpa menganggap dokumen otomatis sah.