Rekonsiliasi
Rekonsiliasi membandingkan dua sumber catatan pada periode yang sama dan menelusuri perbedaan. Lingkup konsep ini berhenti pada penataan informasi serta daftar pertanyaan; tidak mengesahkan laporan keuangan.
RECORD
19 / 32
19 / 32
Prinsip pemisahan tugas
Pemeriksaan kelengkapan berbeda dari keputusan persetujuan. Peran yang dipisahkan membuat status pekerjaan lebih mudah dipahami.
Di halaman ini
SUBJECT
Pemeriksaan kelengkapan berbeda dari keputusan persetujuan. Peran yang dipisahkan membuat status pekerjaan lebih mudah dipahami.
STATUS
CONCEPT / TRACEABLE / NO DATA TRANSMISSION
Informasi yang diperlukan
Penerima memeriksa ada tidaknya informasi.
Titik pemeriksaan
Peninjau menandai pertanyaan dan koreksi.
Tindak lanjut yang jelas
Pemilik kewenangan memberi keputusan sesuai kebijakan nyata.
Lanjutkan penelusuran.
Checklist bulanan
Penutupan administratif membutuhkan pemeriksaan pekerjaan yang belum selesai. Daftar contoh ini bukan standar pelaporan keuangan atau persyaratan hukum.
Checklist tutup buku
Penerimaan yang jelas mengurangi pertanyaan berulang. Periksa keterbacaan dan kelengkapan administratif tanpa menganggap dokumen otomatis sah.